♦Hoeveel mag je op je spaarrekening hebben belastingvrij 2022

De feiten, de cijfers, en de saaie maar noodzakelijke details

In 2022 gold er een vrijstelling van vermogensbelasting, of zoals ze het in ambtelijke taal noemen, "heffingsvrij vermogen". Dit betekent dat je tot een bepaald bedrag aan spaargeld en andere bezittingen (zoals beleggingen) mocht hebben, zonder dat je er belasting over hoefde te betalen. Het heffingsvrij vermogen in 2022 was:

• €50.650 per persoon.
• €101.300 voor fiscaal partners.

Simpel toch? Nou, bijna. Het gaat hier om je totale vermogen, niet alleen je spaarrekening. Dus als je ook nog een dure oldtimer in de garage hebt staan (omdat je droomt van de Mille Miglia, net als ik...), of een aandelenportefeuille, dan telt dat allemaal mee.

Belangrijk: Dit is puur de vrijstelling voor 2022. De bedragen veranderen elk jaar, dus kijk voor de actuele bedragen altijd op de site van de Belastingdienst. Ik zeg het maar even, anders krijg ik straks een boze brief van ze.

Hoe zat het dan met box 3 en dat fictieve rendement?

Ah, je bent al goed ingevoerd! Inderdaad, de belasting op je vermogen wordt berekend in box 3. De Belastingdienst ging (tot voor kort) uit van een fictief rendement. Dat betekende dat ze dachten dat je een bepaald percentage rendement op je vermogen behaalde, ongeacht of dat daadwerkelijk zo was. Dit percentage was afhankelijk van de hoogte van je vermogen. Dit heeft geleid tot veel discussie en zelfs rechtszaken, omdat veel mensen vonden dat het fictieve rendement niet realistisch was, zeker niet in tijden van lage spaarrentes. Maar dat is weer een ander verhaal voor een andere kop koffie (en misschien een glaasje advocaat).

Toepassingen: Wat betekent dit in de praktijk?

Oké, genoeg getheoretiseerd. Hoe pas je dit nou toe in de praktijk? Stel, je bent single en je hebt €60.000 op je spaarrekening staan. Dan moet je over het bedrag boven de €50.650, dus €9.350, belasting betalen in box 3. Als je daarentegen €45.000 hebt, hoef je niks te betalen, want je zit onder de vrijstelling.

En stel je bent getrouwd, hebt samen €120.000 en je hebt verder geen andere vermogensbestanddelen. Dan zit je €18.700 boven het heffingsvrij vermogen voor partners. Over dat bedrag betaal je dan belasting.

Het klinkt misschien ingewikkeld, maar het is eigenlijk best logisch als je het een paar keer doorleest. En onthoud: de Belastingdienst heeft ook een handige rekentool op hun website. Gebruik hem!

Tips & Tricks: Zo haal je het maximale eruit (legaal!)

Niemand wil meer belasting betalen dan nodig is (tenzij je extreem altruïstisch bent, en dan, respect!). Hier zijn een paar tips om ervoor te zorgen dat je niet onnodig veel belasting betaalt over je spaargeld:

1. Maak gebruik van de vrijstelling: Zorg ervoor dat je niet onnodig boven de vrijstelling uitkomt. Als je er net boven zit, kun je overwegen om een deel van je spaargeld te gebruiken voor een uitgave die je toch al van plan was, bijvoorbeeld een nieuwe auto (of een opknapbeurt voor die oldtimer!).
2. Spreid je vermogen: Dit klinkt misschien als een cliché, maar het is waar. Investeer een deel van je vermogen in bijvoorbeeld je huis (als je dat nog niet hebt), of in beleggingen. Houd wel rekening met de risico's die daaraan verbonden zijn! En laat je goed adviseren.
3. Schenk slim: Schenkingen aan je kinderen (binnen de jaarlijkse vrijstellingen) kunnen ook helpen om je vermogen te verlagen. Win-win! (Voor hen dan, maar uiteindelijk profiteert het hele gezin).
4. Benut de groene beleggingen: Er zijn soms regelingen voor groene beleggingen waardoor je een extra belastingvoordeel kunt krijgen. Informeer je hierover bij je bank of beleggingsadviseur.
5. Check, check, dubbelcheck: Controleer je belastingaangifte altijd zorgvuldig. Kleine foutjes kunnen grote gevolgen hebben. En als je het niet zeker weet, schakel dan een expert in.

Anekdote 1: De vergeten erfenis

Ik had ooit een cliënt die al jaren belasting betaalde over zijn spaargeld. Totdat hij erachter kwam dat hij een vergeten erfenis op een oude spaarrekening had staan, waar hij helemaal geen rekening mee had gehouden! Het bleek dat hij al die jaren onnodig veel belasting had betaald, omdat hij dacht dat hij onder de vrijstelling zat. Morale van het verhaal: houd je administratie goed bij en weet wat je hebt!

Trends: Wat staat ons te wachten?

De belastingregels veranderen voortdurend. Het is belangrijk om op de hoogte te blijven van de laatste ontwikkelingen. Zoals gezegd, de regels rondom box 3 zijn momenteel volop in beweging. De overheid is bezig met het ontwikkelen van een nieuw systeem, waarbij er meer wordt gekeken naar het daadwerkelijk behaalde rendement in plaats van een fictief rendement. Maar het is nog even afwachten hoe dat er precies uit gaat zien. Blijf dus de nieuwsberichten volgen en raadpleeg de website van de Belastingdienst!

De voordelen van (een beetje) belastingkennis

Het lijkt misschien een hoop gedoe, al dat belastinggedoe. Maar het loont echt om je er een beetje in te verdiepen. Je kunt er geld mee besparen, en je krijgt meer inzicht in je eigen financiële situatie. En wie wil dat nou niet?

Anekdote 2: De paniekaanval op het strand

Ik herinner me nog goed een vakantie naar Spanje, waar ik een telefoontje kreeg van een vriend die in paniek was geraakt. Hij had net zijn belastingaangifte ingevuld en dacht dat hij een enorme naheffing zou krijgen. Na een half uur geruststellend gepraat en wat simpele berekeningen bleek dat het allemaal wel meeviel. Hij had gewoon een verkeerd vakje aangevinkt. Het punt is: een beetje kennis kan een hoop stress voorkomen (en een vakantie redden!).

Afsluiting: Ga ervoor!

Ik hoop dat dit artikel je een beetje wijzer heeft gemaakt over de belastingvrije ruimte op je spaarrekening in 2022. Het is misschien geen sexy onderwerp, maar het is wel belangrijk. Dus, duik erin, lees je in, en zorg ervoor dat je niet meer belasting betaalt dan nodig is. Geloof me, je zult er geen spijt van krijgen!

En onthoud: belasting is geen rocket science. Het is gewoon... logica met een hoop ingewikkelde regels. Maar met een beetje inspanning kom je een heel eind. Dus, probeer het eens en ga ervoor! En wie weet, misschien word je er nog wel enthousiast van. (Oké, misschien niet enthousiast, maar in ieder geval minder bang.)